Introdução
Mensagem
 
Sumário Executivo
 
Agenda Estratégica para o Desenvolvimento Inclusivo
Educação e Conhecimento
Solidariedade
Família
Saúde
Habitação
Juventude
Voluntariado
Cultura
Desporto
 
Agenda estratégica para o Desenvolvimento Sustentável
Ordenamento
Ambiente
Mobilidade
Energia
 
Agenda Estratégica para o Desenvolvimento Inteligente
Economia e Empreendedorismo
Turismo
 
Agenda Estratégica para a Governança
Governação Municipal
Governança do Território
Igualdade
Segurança
Proteção Civil
Internacionalização
Cooperação
 
Análise Económica e Financeira
 
Documentos
de prestação de contas
Balanço
Demonstração de Resultados
Mapas de Execução Orçamental
Anexo às Demonstrações Financeiras
Certificação Legal das Contas
Parecer do Auditor Externo

 

 

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Análise Económica e Financeira
 
xxAnálise da Execução Orçamental
 
Execução Orçamental
 

Receita

Despesa

2018
98,0% 84,1%
2017
98,6% 84,7%
2016
98,8% 82,8%
2015
91,1% 84,2%
 

Dotação Final

Execução

% Execução

Receitas correntes

77.956.786,03

78.428.085,52

100,6%

Receitas capital

13.269.827,10

10.581.781,33

79,7%

Outras receitas:
-reposições não abatidas pag.tos
-saldo gerência anterior

100,00
14.290.735,92

103.136,66
14.290.735,92


Total da Receita

105.517.449,05

103.403.739,43

98,0%

 

Execução da RECEITA

2018

2017

103.403.739,43

1,6%

101.808.217,87

Impostos diretos

29.196.104,11

-1,7%

29.705.127,82

Impostos indiretos

1.437.136,54

12,6%

1.276.601,19

Taxas, multas e outras penalidades

1.048.784,47

38,0%

760.201,31

Rendimentos de propriedade

2.020.563,94

-21,3%

2.567.467,16

Transferências correntes

28.107.013,20

-0,4%

28.222.754,89

Vnd bens/serviços correntes

16.472.719,61

6,3%

15.493.900,90

Outras receitas correntes

145.763,65

-87,1%

1.134.342,52

Total Receitas Correntes

78.428.085,52

-0,9%

73.907.899,06

Vnd bens investimento

241.626,50

-25,1%

322.625,18

Transferências capital

2.651.238,09

-28,9%

3.729.362,44
Ativos financeiros
10.540,57
-57,5%
24.806,10
Passivos financeiros
7.580.409,93
166,9%
2.839.900,00

Outras receitas capital

97.966,24

-74,8%

389.215,25

Total Receitas Capital

10.581.781,33

44,8%

7.305.908,97

Reposições não abatidas pag.tos

103.136,66

2.502,91

Saldo da gerência anterior
14.290.735,92
15.339.410,20
Total das Outras Receitas
14.393.872,58
15.341.913,11
 

Execução da DESPESA

2018

2017

88.723.417,64

1,4%

87.517.481,95

Despesas com pessoal

26.679.809,36

6,7%

25.015.404,50

Aquisição bens e serviços

27.075.612,77
1,3%
26.723.840,16

Juros e outros encargos

129.338,43
-21,1%
163.953,79

Transferências correntes

6.337.936,76
25,7%
5.040.251,66

Outros despesas correntes

2.478.039,74
-5,1%
2.611.461,78

Total Despeas Correntes

62.700.737,06
5,3%
59.554.911,89

Aquisição de bens de capital

8.749.716,02
-42,9%
15.325.539,96

Transferências de capital

6.602.866,54
-30,7%
9.534.817,22
Ativos financeiros
314.266,50
-25,0%
419.022,00
Passivos financeiros
10.029.958,40
274,1%
2.681.235,21

Outras despesas de capital

325.873,12

1.955,67

Total Despesas de Capital

27.962.570,06
28,9%
27.962.570,06
 
A Lei 73/2013, de 3 de setembro, que estabelece o regime financeiro das autarquias locais, prevê, para efeitos do equilíbrio orçamental, que a receita corrente bruta cobrada deve ser pelo menos igual à despesa corrente acrescida das amortizações médias dos empréstimos de médio e longo prazos.

No exercício de 2018, o superativ corrente foi de 15.727.348,46€, ao qual deduzindo as amortizações médias de empréstimos no total de 2.638.607,33€, originou um saldo de "poupança corrente" no montante de 13.088.741,13€, estando desta forma cumprida a regra do equilíbrio orçamental.
 
xxAnálise da Situação Económica e Financeira
 

Variação

2018

2017

2018/2017

Custos e Perdas Operacionais

72.420.715,48
90,3%
69.643.036,82
87,2%
10,0%

Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas

5.546.455,17
6,9%
5.701.734,06
7,7%
2,5%

Fornecimentos e serviços externos

24.061.642,21
30,0%
23.915.988,12
30,8%
7,0%

Custos com o pessoal

25.296.454,91
31,5%
23.331.559,72
30,8%
4,3%

Transferências e subs. correntes concedidos e prestações sociais

6.331.896,37
7,9%
5.016.719,66
6,3%
9,2%

Amortizações do exercício

8.494.567,64
10,6%
8.109.591,17
10,3%
8,6%
Provisões do exercício
2.009.135,67
2,5%
1.629.893,03
1,3%
73,6%

Outros custos e perdas operacionais

680.563,51
0,8%
1.937.551,06
0,1%
3543,3%

Custos e Perdas Financeiros

152.560,75
0,2%
180.865,81
0,3%
-6,8%

Custos e perdas extraordinários

7.646.157,45
9,5%
9.993.808,25
12,5%
9,9%

Total dos Custos

80.219.433,68
100,0%
79.817.710,88
100,0%
9,9%

Proveitos e ganhos operacionais

79.175.760,31
96,9%
79.950.224,55
91,0%
5,6%

Vendas e prestações de serviços:

16.835.712,10
20,6%
15.964.062,36
18,8%
2,2%

Impostos e taxas

30.547.000,76
37,4%
32.044.456,77
34,8%
10,7%

Proveitos suplementares

1.950.298,44
2,4%
2.440.202,52
3,2%
-7,7%

Transferências e subsídios obtidos

29.842.749,01
36,5%
29.501.502,90
34,3%
3,4%

Proveitos e ganhos financeiros

24.031,45
0,0%
82.368,76
4,4%
-97,8%

Proveitos e ganhos extraordinários

2.493.027,67
3,1%
2.511.934,86
4,6%
34,5%

Total dos Proveitos

81.692.819,43
100,0%
82.544.528,17
100,0%
-0,8%

Resultado Líquido do Exercício

1.473.385,75

2.726.817,29

Evolução das "Dívidas a Terceiros"
 

2018

2017

2016

2015

2014

Dívidas a Terceiros - MLP
19.437.479
22.000.803
22.178.375
22 485 036
25 286 443
Dívidas a Terceiros - CP
12.033.043
12.888.378
14.137.672
14 268 824
8 044 097
31.470.522
-9,8%
34.889.181
-3,9%
36.316.047
-1,2%
36 753 860
10,3%
33 330 540
 
Evolução da dívida de Empréstimos Bancários MLP:
 

2018

2017

2016

2015

2014

2013

2009

2005

2001

1997
22.026.752
24.616.226
24.597.107
24 433 994
27 040 252
29 359 224
34 862 764
41 275 324
30 780 086
8 004 377
 
 
Considerando o limite da dívida total (107.548.510€) consagrado na Lei 73/2013 (regime financeiro das autarquias locais), no final de 2018, o município de Vila Nova de Famalicão tinha uma margem absoluta de endividamento de 78.467.962€ (67.776.231€ em 2017), com um rácio de utilização de apenas 27,0%.
 
Rácio de autonomia financeira
 
2018
2017
2016

2015

2014

2013

2012

2011

75,2%
74,1%
73,7%
70,9%
72,4%
70,0%
69,7%
68,3%
 
O município tem vindo a reforçar sistematicamente o rácio de autonomia financeira nos últimos 8 anos. O valor atual de 75,2% demonstra inequivocamente a sólida estrutura financeira do município.
 
PROPOSTA DE APLICAÇÃO DO RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

De acordo com o previsto no Decreto-Lei nº 54-A/99 (POCAL), apresenta-se a seguinte proposta de aplicação do Resultado Líquido do Exercício de 2018, no montante de 1.473.385,75 euros:

Para reservas legais (571) - 73.670,00 euros
Para reservas livres (574) - 1.399.715,75 euros
 
 
 
 
Município de Vila Nova de Famalicão
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